Les 10 meilleurs produits d'épargne pour défiscaliser

L’an prochain, vos impôts sur le revenu vont fortement augmenter. Il se peut que vous ayez perçu des sommes exceptionnelles qui soient la cause d’une imposition élevée ou que vous ayez plus de revenus générés par votre activité professionnelle. Afin de payer moins d’impôts sur le revenu, il existe des produits d’épargne et financiers qui peuvent vous permettre de défiscaliser en toute légalité. En voici quelques-uns d’entre eux parmi les meilleurs.

1 - L’immobilier outre-mer

Si vous désirez investir dans l’immobilier neuf en Outre-mer, vous pouvez opter pour le régime Pinel Outre-mer qui est un régime fiscal existant dans les départements et territoires d’Outre-mer. Le cet investissement dans l’immobilier neuf est soumis à des conditions de prix au m² et au plafond global de niches fiscales jusqu’à 18 000 €. Cet investissement est conseillé aux épargnants payant plus de 10 000 € d’impôts sur le revenu. Selon l’option fiscale que vous choisissez, vous pouvez étaler de 6 à 12 ans 23 % à 32 % de la valeur du bien immobilier. Dans cet investissement, vous devez surveiller plus particulièrement où se trouve l’emplacement du projet, si la demande locative est forte dans ce secteur, quel est le prix des loyers moyens et le prix de vente local sur le marché.

2 - Le Girardin Industriel

Le dispositif Girardin industriel est acquis jusqu’en 2025 pour l’instant. Il permet de financer des biens industriels situés en Outre-mer et de profiter d’un avantage fiscal. Ce n’est pas un placement, mais bien un dispositif permettant de défiscaliser et de diminuer ses impôts sur le revenu. Il est aussi intéressant, car il bénéficie du plafond majoré. Si vous payez plus de 5 000 € d’impôts et souhaitez alléger votre facture auprès du fisc, le dispositif Girardin industriel est alors fait pour vous. La réduction d’impôt est de 110 % à 120 % de votre investissement en fonction de la période à laquelle vous investissez et selon la souscription que vous avez sélectionnée. Attention au montage de l’opération, du support et des garanties ainsi que du type de matériel financé.

3 - La nue-propriété

La nue-propriété consiste à acheter un bien en démembrement de propriété grevé d’un usufruit temporaire allant de 15 à 20 ans. Si vous vous constituez un patrimoine immobilier sur du long terme, cette formule est intéressante surtout si vous réalisez un emprunt pour cet investissement. Sachez que la nue-propriété ne rentre pas dans le calcul de l’IFI et les intérêts de l’emprunt, sont déductibles des revenus fonciers. Vous êtes en plus dispensé des éventuels problèmes locatifs en étant nu-propriétaire. De plus, les avantages fiscaux ne sont pas soumis au plafonnement de 10 000 €. Lorsque vous investissez dans ce produit immobilier, faites quand même attention au prix de la pleine propriété, au calcul du démembrement, à vos obligations par rapport à l’usufruitier et à la répartition des charges.

4 - Les monuments historiques

Vous pouvez investir dans un bien immobilier d’exception qui est répertorié à l’inventaire national des Monuments Historiques. Grâce à cet investissement, vous allez pouvoir bénéficier d’une forte défiscalisation pendant 4 années. De plus, vous ne serez pas concerné par le plafonnement global des niches fiscales de 10 000 €. Cet investissement vous est conseillé si vous êtes dans la tranche de revenus à 41 % et au-dessus ou si vous percevez un revenu exceptionnel sur une année. Dans ce cas précis, l’imputation est illimitée de temps et de prix dans le montant des travaux et les intérêts d’emprunt. Restez attentif sur la demande locative du marché et sur le prix des travaux.

5 - Les FIP/FCPI

Si vous désirez investir dans des fonds d’investissement de proximité ou FIP ou des fonds communs de placement dans l’innovation ou FCPI qui sont des fonds de PME non cotées, vous bénéficiez d’un avantage fiscal pouvant s’imputer sur votre impôt sur le revenu, mais avez un risque et une durée de détention. Ces produits sont intéressants pour les personnes désirant diversifier leurs avoirs, mais surtout payer moins d’impôts. L’avantage fiscal est de 25 % jusqu’à 24 000 € si vous êtes en couple, 30 % pour les FIP Outre-Mer ou Corse. La rentabilité peut être très intéressante, mais le risque de perdre en capital est bien là. Attention aussi aux frais d’entrée et au track record de la société de gestion.

6 - L’assurance-vie

L’assurance-vie est l’un des seuls produits d’épargne bancaire protégés en dehors des livrets et comptes à terme grâce à la suppression des abattements sur les produits de cessions des comptes titres. En souscrivant un contrat d’assurance-vie, vous souscrivez en même temps à une très large gamme de supports. Cet investissement a une fiscalité limitée à 30 % de prélèvements sociaux (Flat tax), 7,5 % au-delà de 8 ans de détention sans désinvestir. De plus, la fiscalité de votre transmission est optimisée, car elle ouvre droit à abattement de 152 500 € par bénéficiaire, 20 %, jusqu’à 902 838 €, et 25 % au-delà. Attention aux frais de gestion et aux frais sur les versements, ainsi qu’à la performance du fonds en € et diversité des supports.

7 - Le PER

Le PER ou plan d’épargne retraite aide aussi à payer moins d’impôts lorsque vous êtes encore actif. Il vous rapporte ensuite une fois que vous êtes à la retraite. Les sommes que vous versez sur le PER sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un certain plafond (à voir chaque année). Ainsi, si vous versez 3 000 € sur votre PER une année, ces 3 000 € seront déduits de votre revenu imposable. Il faut ensuite calculer l’économie d’impôt selon la tranche marginale d’imposition dans laquelle vous vous trouvez. Depuis 2019, le PER n’est pas forcément bloqué jusqu’à votre retraite. Par exemple, si vous achetez une résidence principale, vous avez le droit de vous servir de votre capital sans sanction fiscale.

8 - Le LMNP

Le LMNP ou loueur meublé non professionnel est un régime vous permettant de neutraliser vos impôts sur le revenu locatifs dès l’instant ou le ou les biens immobiliers dont vous êtes propriétaire, sont loués en meublé. Ces biens, loués en meublé, peuvent être dans n’importe quelle zone géographique et loués à des locataires sans conditions de revenus. Fiscalement, vous allez amortir comptablement le prix de vos biens immobiliers et ainsi, pouvoir arriver à une imposition de zéro si vous optez pour le régime réel d’imposition, sachant que le micro régime engendre l’imposition de vos revenus locatifs à 50 %. Lorsque vous achetez un bien immobilier dans l’optique de vous servir du régime réel LMNP, veillez à ce que le bien immobilier soit dans un secteur facilement louable et que le prix dudit bien soit dans le prix moyen du marché local.

9 - Le groupement forestier

Les groupements forestiers GFI et GFF sont des investissements pérennes, car très résistants lors de crises économiques. Vous pouvez investir dans un GFI ou un GFF et acheter des parts à partir de 1 000 €. Le rendement est d’environ 1,5 % l’an. Il est calculé en fonction de la coupe et du droit de chasse ainsi qu’à la prise de valeur des forêts. Cet investissement se réalise sur du long terme et génère trois avantages fiscaux qui sont :

• L’exonération totale d’impôt à l’IFI
• L’exonération de 75 % de l’actif en cas de donation ou de succession
• 25 % de réduction du montant investi sur l’impôt sur le revenu

10 - Les GFV ou groupements fonciers viticoles

Les GVF fonctionnent un peu sur le même principe que les GFF et GFI. Les groupements fonciers viticoles font bénéficier d’une réduction de 18 % du montant investi par l’investisseur tout en étant exonéré d’IFI. Le rendement n’est que d’1 % en bouteilles ou en numéraire. Cet investissement se réalise sur du long terme et dépend fortement de l’évolution de la valeur de la propriété viticole au fur et à mesure des années.

Il existe encore de nombreux autres produits de défiscalisations, mais les rapports ne sont pas forcément conséquents ou les investissements sont trop risqués. Si vous ne connaissez pas très bien les produits de défiscalisation, adressez-vous à un professionnel de confiance qui pourra bien vous renseigner sur le sujet.