Livret A : fonctionnement, plafond, avantages, inconvénients
Le livret A existe en France depuis deux siècles. Il a été créé en 1818 sur l’initiative de Benjamin Delessert un banquier également industriel et la Caisse d’Épargne de Paris (devenue La Poste) pour parer à la pénurie de capitaux suite aux campagnes napoléoniennes. La Poste, se nommant aujourd’hui Banque Postale l’a commercialisé en 1875 après avoir obtenu les accréditations nécessaires.
L’épargne française au XXe siècle à nos jours
En 1930, 100 000 Français sont titulaires d’un livret d’épargne. Il faudra attendre dix années pour que le Livret A soit détenu par la moitié du peuple français dans les années 40. En 1975, le Crédit Mutuel propose à sa clientèle le Livret Bleu afin qu’elle bénéficie d’un produit d’épargne pour y déposer des liquidités. En 2007, la commission européenne et la Banque de France ordonne à toutes les banques la commercialisation de ce produit qui sera retrouvé dans chaque établissement à partir de 2009.
Le Livret A dans ses grandes lignes
Le Livret A est un produit d’épargne réglementé. Il est détenu par une seule personne majeure ou mineure ou encore par une association sans but lucratif, certaines associations en Alsace-Moselle ou encore des syndicats professionnels parmi tant d’autres. Le détenteur du Livret A ne peut avoir qu’un seul produit toutes banques confondues sur le sol français. Depuis septembre 1979, il n’est pas possible de le cumuler avec un livret bleu du Crédit Mutuel ou un autre Livret A sauf pour les organismes HLM qui n‘entrent pas dans la limitation de détention.
Fonctionnement du Livret A
Il est possible d’approvisionner un Livret A par le dépôt d’espèces, le virement ou la remise de chèques. Les personnes morales (ou associations et organisations HLM) peuvent détenir ce livret dont le plafond est limité à 76 500 €. Pour les personnes physiques (particuliers), il est limité à 22 950 € en 2021. Seuls les intérêts cumulés peuvent légalement être rajoutés au capital et dépasser le plafond autorisé. Le dépôt initial est de 1,50 € à la Banque Postale et de 10 € pour tous les autres organismes bancaires.
Le taux du Livret A
Le taux d’intérêt du Livret A pour 2021 est de 0,50 % net contre 0,75 % entre 2015 et fin janvier 2020. Ce taux d’intérêt est révisable deux fois par an par l’État aux mois de février et août. En 2014, il était de 1,15 % pour 1,60 % en 2013 et 2,25 % en 2012.
Le mode de calcul du taux d’intérêt du Livret A
Le mode de calcul du taux d’intérêt du Livret A est extrêmement simple à appliquer. Les intérêts sont déterminés entre le 1er et le 16 de chaque mois, soit à la quinzaine, mais ils ne génèrent pas un versement immédiat, car il faut attendre que la somme soit laissée au moins quinze jours sur la totalité de cette quinzaine. Ainsi, si vous faites un virement le 4, et que vous retirez l’argent le 10 du même mois, les intérêts ne seront pas comptés sur ce virement. Attention également aux dates de valeur, car elles peuvent différer les opérations de versement et de retrait. Les intérêts du Livret A sont capitalisés chaque fin d’année, soit au 31 décembre et se rajoutent au capital existant. L’année suivante, s’ils n’ont pas été retirés, ils sont aussi générateurs d’intérêts.
Les versements sur le livret A
Hormis l’obligation de verser 10 € à l’ouverture du Livret A dans une banque ou 1,50 € à la Banque Postale, il n’y a pas de minimum pour verser de l’argent sur un Livret A. Les versements peuvent être ponctuels, programmés et libres dans la limite du plafond déterminé par l’État, soit 22 950 € pour 2021. La détention de ce produit d’épargne n’est pas soumise à une durée et tant qu’il existe une épargne sur le compte, il est possible de conserver ce produit indéfiniment.
Fiscalité du Livret A
En 2021, le Livret A n’est pas imposé comme livret réglementé par l’État. La totalité des intérêts générés par le capital de l’épargne est acquise et n’est pas ponctionnée au titre des prélèvements sociaux ni au titre de l’impôt sur le revenu. Cet avantage fiscal ne devrait pas être modifié dans les années à venir. Ce produit devient donc une épargne dite « privilégiée », car le Livret A bénéficie de conditions fiscales optimales malgré une rémunération historiquement au plus bas depuis sa création.
Est-il possible de dépasser le plafond du Livret A ?
Il est possible de dépasser le plafond du Livret A. Par exemple, si vous effectuez un versement unique de 22 950 € et que vous n’y touchez pas, chaque année, les intérêts générés vont venir se cumuler au capital sans générer de prélèvement fiscal. Si votre Livret A est plein, vous pourrez verser le surplus sur un Livret de développement durable ou LDD dont le plafond est de 12 000 € et dont le taux d’intérêt est identique au Livret A. ce livret est également exonéré d’impôts. Ce surplus, peut aussi être réparti sur une assurance-vie jouissant d’un rendement rémunérateur supérieur et d’un cadre fiscal privilégié ou encore un Livret d’Épargne Populaire ou LEP si vous êtes éligible sous certaines conditions de revenu.
Les avantages et inconvénients du Livret A
- Côté avantage, le Livret A est :
- Un produit d’épargne à vue (argent pouvant être retiré n’importe quand sans frais)
- Génère des intérêts exonérés d’impôt sur le revenu et sur les prélèvements sociaux
- Très accessible grâce à un dépôt très faible à l’ouverture
- Un produit garanti par l’État jusqu’à 100 000 € par personne
Le Livret A connaît aussi quelques inconvénients comme :
- La limite du plafond de dépôt à 22 950 €
- Un faible rendement à 0,50 % en 2021
- L’impossibilité de transférer ce livret d’une banque à l’autre
Ce produit d’épargne toujours préféré des Français peut aussi laisser place à d’autres nombreuses alternatives qui restent tout de même plafonnées, ou imposable ou encore à risque. Le Livret A propose de nombreux avantages, mais reste aussi très limité. Vous pouvez donc en ouvrir un si vous ne l’avez pas encore ou choisir des solutions similaires proches. Des alternatives peuvent encore être rajoutées selon le capital que vous désirez investir. N’hésitez pas à vous servir d’un comparateur en ligne totalement gratuit. Vous recevrez plusieurs propositions d’établissements bancaires ne vous engageant pas et que vous pourrez étudier à tête reposée afin de choisir le meilleur placement.
Autres dossiers
- Quel rendement peut-on attendre d'une SCPI ? Quel que soit le type d’investissement réalisé, les épargnants cherchent à obtenir le meilleur rendement possible pour valoriser leur capital. Le rendement d’un investissement...
- Qu'est-ce qu'une action en bourse ? Comment en acheter ? Une action est un titre financier qui correspond à une partie du capital d’une entreprise. Acheter des actions veut donc dire détenir un titre de propriété d’une société. Ce statut...
- Liste des différents types de SCPI et leur objectif Les livrets d’épargne réglementés et l’assurance vie gardent encore aujourd’hui la préférence des Français en matière de placement. En 2022, l’encours représente 834 Md€ pour le...
- Qu'est-ce qu'un fonds euros ? Peut-on en mettre dans son assurance vie ? Vous souhaitez épargner sur du moyen ou du long terme pour faire prospérer votre capital. De nombreux produits financiers s’offrent à vous. Vous entendez parler de fonds en euros et...
- Livret jeune : caractéristique et fonctionnement. Est-ce un bon placement ? Le livret jeune est un produit d’épargne réservé aux adolescents et adultes jeunes. Il leur permet de mettre de l’argent de coté tout en se familiarisant avec l’épargne et en pouvant ainsi...
- Quelle est la fiscalité des SCPI ? En France, selon les chiffres de l’ASPIM (Association française des sociétés de placement immobilier), on dénombre, en 2022, 209 SCPI gérées par 38 sociétés de gestion. La...
- Top 10 meilleures Assurances Vie : classement et comparatif 2024 ! Vous voulez connaître les dix meilleures assurances-vie en 2024 afin d’investir à votre tour. Sachez tout d’abord, qu’une assurance-vie peut être classée parmi les meilleures quand : ...
- Comment résilier une assurance vie : quelle procédure ? Quelle conséquence fiscale ? L’assurance vie est, sans conteste, le produit d’épargne préféré des Français avec près de 50 millions de contrats actifs.Comparateur Assurance Vie ! Gratuit et sans engagement !Les...
- Comment fonctionne le PER ou Plan Épargne Retraite ? Le PER ou Plan Épargne Retraite est une disposition phare de la loi N° 2019-486, dite loi PACTE. Depuis le 19 octobre 2019, date de sa mise en application, l'ensemble des régimes volontaires ou...
- À qui se destine le plan épargne retraite individuel ou PERIN ? Les livrets réglementés et l’assurance vie sont les placements plébiscités par les Français. Néanmoins, de plus en plus d’épargnants se tournent vers le plan épargne retraite. ...
- Comment choisir son plan épargne retraite ? Si l’assurance-vie reste encore aujourd’hui le produit d'épargne préféré des Français, le plan épargne retraite séduit de plus en plus de particuliers.Comparateur Plan Epargne Retraite !...
- Bilan patrimonial : intérêt et objectif pour votre stratégie d’investissement Afin de faire le point sur votre situation patrimoniale, vous devez réaliser un bilan patrimonial. Grâce à ce bilan, vous pourrez ainsi revoir vos placements en fonction de votre situation...